Comment s'effectue la liquidation de la SCPI fiscale ? Une fois la liquidation votée par les associés en Assemblée Générale, la SCPI procédera à la vente des différents actifs détenus par la SCPI. Au fur et à mesure de ces arbitrages, la SCPI pourra distribuer des « acomptes sur liquidation » aux associés.
Pour sortir d'une SCPI à capital variable, il faut formuler une lettre de demande de retrait (à envoyer par courrier recommandé avec accusé de réception à la société de gestion). Ensuite, elle sera traitée et enregistrée par la SGP. Point important : le gestionnaire de la SCPI ne rachète pas directement vos parts.
Il n'y a aucune durée de détention minimale, sauf pour les cas des SCPI dites fiscales. Il est possible de revendre ses parts de SCPI à tout moment. Cependant, ce placement est à recommander à des personnes cherchant à investir leur épargne sur le long terme.
Le délai est variable.
En effet, la revente de parts de SCPI peut prendre de quelques jours à quelques mois. La rapidité de la revente dépend notamment du marché et du prix de vente.
A l'image de l'investissement immobilier classique, il est recommandé de conserver vos parts de SCPI durant un certain temps avant de les revendre. On estime cette durée à 8 ans minimum, et le procédé de revente dépend du type de SCPI.
Le risque de perte en capital
De la même façon qu'un appartement peut prendre de la valeur ou en perdre, la valeur des immeubles qui composent une SCPI (société civile de placement immobilier) peut varier à la hausse ou à la baisse, en fonction de l'évolution des marchés immobiliers.
Conformément à l'article 8 du Code Général des Impôts, une SCPI est « fiscalement transparente », c'est-à-dire qu'elle n'est pas directement assujettie à l'impôt. En revanche, chaque associé est taxé individuellement sur les revenus fonciers qu'il perçoit.
Est-ce que les SCPI sont un bon placement ? Les SCPI délivrent un rendement stable depuis plusieurs années et proposent une alternative intéressante à l'immobilier en direct. En tenant compte du risque qu'elles représentent, les SCPI ont leur place dans un patrimoine équilibré et sont un bon placement de long terme.
Fisalité sur la durée de détention de parts de SCPI
En effet, un souscripteur de SCPI sera totalement exonéré de taxation sur les Plus-Values après une durée de détention de 22 ans.
Si nous observons de manière globale les rendements proposés par les SCPI, le rendement moyen est compris entre 4,5% et 5%. Partant de ce postulat, si vous investissez 50 000€ dans des SCPI, vous obtiendrez un complément de revenu compris entre 2 250 à 2 500€ par an soit 187,50€ à 208€ par mois.
Les meilleures SCPI en 2022 sont positionnées sur les secteurs de la santé, de l'immobilier tertiaire, de l'hôtellerie et de la logistique : Aestiam Placement Pierre, PFO, Primovie, Immorente, Coeur de régions, Atream Hôtels, Cristal Life, Activimmo, Interpierre Europe Centrale et Eparge Pierre.
Pour vendre des parts de SCPI à capital fixe, il suffit d'adresser un formulaire de vente à la société de gestion précisant le nombre de parts et le prix de cession souhaités. La société de gestion inscrit cet ordre de vente sur le registre et le confronte aux ordres d'achat.
La valeur de retrait d'une part est une donnée à prendre en compte pour les sociétaires qui souhaitent se séparer d'une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI). Elle correspond à la différence entre le prix d'achat et la commission de souscription qui varie d'un fonds à l'autre.
Une durée de détention minimum de 10 ans des parts de SCPI est donc recommandée par BNP Paribas REIM France.
Une SCPI collecte l'épargne auprès de milliers de particuliers. Elle possède logiquement des moyens qu'une seule personne ne peut avoir. Cela lui permet d'acheter de l'immobilier en plus grande quantité et dans des secteurs professionnels et géographiques variés et donc de mutualiser les risques.
La baisse des revenus/rendement des SCPI
En fonction du contexte économique, la baisse des revenus est liée à la baisse du taux d'occupation financier du patrimoine de la SCPI. De ce fait, la capacité des locataires à honorer les échéances de paiement des loyers est importante.
Le premier argument en faveur d'un investissement en SCPI est la rentabilité de ce placement. Pour les SCPI de rendement, les rendements sont de plus de 5%. Cet investissement, qui doit se faire avec une vision de long-terme, peut donc permettre de se constituer des revenus complémentaires pour la retraite.
Des rendements supérieurs
Contrairement aux livrets réglementés, à l'épargne logement ou encore à l'offre en fonds euro de l'assurance vie, le placement en SCPI ne bénéficie pas d'une rentabilité faible puisque son taux de rendement se situe en moyenne à 4,4%.
Les meilleurs placements à privilégier en 2022 sont l'immobilier et l'assurance « nouvelle génération », les crypto monnaies, la location meublée, les fonds structurés, le private equity, le metaverse, l'investissement dans les secteurs innovants et les SCPI résilientes.
La réduction d'impôt pourra être de 30% à la condition d'avoir réalisé des travaux sur l'immeuble et de conserver les parts de la SCPI durant 9 ans. La réduction d'impôt s'applique donc sur la quote-part de travaux réalisés.
Quelle doit être le pourcentage de SCPI dans un patrimoine ? De manière générale, il est recommandé de ne pas dépasser la limite de 15% à 20% de patrimoine total investi en SCPI. Cette proportion est évidemment un indicateur à nuancer en fonction de chaque situation patrimoniale.