Le solde de votre compte de paiement = le montant qui se trouve effectivement sur votre compte (vos revenus diminués de vos dépenses). Le disponible de votre compte = solde + une facilité de découvert ou une ou plusiers avances, une ou plusieurs réservation(s) ou le montant d'un chèque remis à l'encaissement.
Le montant disponible, autrement dit le solde, est le montant que vous pouvez encore dépenser pour effectuer des achats avec votre carte. Ce montant est exprimé en euros et peut être utilisé en une fois ou réparti entre différents achats dans des magasins et sur internet.
En comptabilité, le solde prévisionnel désigne la situation d'un compte à une échéance donnée. Ce solde peut être positif (créditeur) ou négatif (débiteur).
Le solde de compte bancaire est la différence entre les opérations créditrices et débitrices du compte. Plus concrètement, le solde est le chiffre que l'on voit s'afficher lorsque vous consultez votre compte bancaire, c'est-à-dire l'argent que vous détenez à l'instant même où vous consultez votre compte.
Pour cela, vous devez soustraire vos recettes et vos dépenses afin d'obtenir le résultat net de votre entreprise. Si ce résultat est positif, vous obtiendrez un solde créditeur.
Plafond et durée
Le plafond et la durée du découvert sont prévus dans la convention de compte ou dans l'autorisation exceptionnelle. Toutefois, le découvert ne peut pas dépasser 3 mois consécutifs. S'il est supérieur à 3 mois, la banque doit vous faire une offre de crédit, valable pendant 30 jours.
Le solde d'un compte est débiteur si les sommes débitées de celui-ci sont supérieures à celles qui ont été créditées. Les débits sur le compte n'ont pas été compensés par des revenus suffisants, ce qui a rendu le solde du compte négatif.
En comptabilité, un compte se schématise par un tableau scindé en deux colonnes. Chacune d'entre elles a vocation à enregistrer des opérations. La colonne de gauche est un « Débit » et la colonne de droite un « Crédit ». On dit qu'un compte est débité lorsque l'entreprise enregistre une somme à son débit.
Ce qu'on appelle en comptabilité “l'état de rapprochement bancaire” permet de rapprocher, à une même date, le solde du relevé bancaire avec le solde du compte en banque.
Compte chèques dont le solde est maintenu à zéro et qui est utilisé principalement à des fins de contrôle, par exemple pour contrôler les décaissements, auquel cas l'entreprise y dépose quotidiennement les sommes nécessaires pour couvrir le total des chèques tirés sur le compte et présentés pour paiement le même jour.
Si le plan de trésorerie permet d'anticiper les évolutions de la trésorerie sur une période donnée, le budget de trésorerie quant à lui se construit et se suit sans discontinuité.
La trésorerie est calculée sur la base du solde de la caisse, des comptes bancaires et chèques postaux. Elle sollicite, de la part du trésorier de l'entreprise, des connaissances en techniques bancaires et financières précises.
Un montant réservé est une comptabilisation provisoire encore en voie de traitement. Dans E-Banking, ces montants s'affichent en rouge et sont accompagnés du symbole d'un cadran d'horloge.
Cette pratique d'authentification aide notre prestataire paiement à vérifier que c'est bien toi qui effectues le paiement et à te protéger contre la fraude. La mise en place de cette mesure est requise par la loi à partir du 1er janvier 2021.
Le brouillard de caisse consiste à faire le « brouillon » des mouvements (dépenses et recettes) enregistrés dans la journée. Le brouillard de caisse totalise les opérations comptables de la journée, par ordre d'arrivée.
Il s'agit des pièces justificatives comptables : factures d'achats, factures de ventes, brouillards de caisse, relevés de banque, journaux de paie, bordereaux de charges sociales, etc. Les délais de conservation de ces documents sont également évoqués.
L'actif et le passif du bilan comptable sont deux notions relativement simples à comprendre en surface. L'actif du bilan se positionne au débit (partie gauche du bilan), et le passif du bilan se positionne au crédit (partie droite du bilan).
Le passif est la contrepartie de l'actif du bilan comptable. Il comprend toutes les dettes que l'entreprise a contractées auprès de ses nombreux créanciers. Celles-ci lui permettent de financer son actif. Le passif du bilan est un élément du patrimoine qui a une valeur économique négative pour l'entreprise.
Un solde positif à votre carte de crédit, aussi appelé solde créditeur, est un montant payé ou remboursé en trop sur votre carte. C'est une somme qui vous appartient, donc le contraire d'un montant que vous devez payer.
Les comptes débiteurs font référence à l'argent que les client.es d'une entreprise lui doivent pour des biens ou des services reçus, mais qui ne sont pas encore payés. Par exemple, lorsque les client.es achètent des produits à crédit, le montant dû est ajouté aux comptes débiteurs.
Un solde créditeur désigne l'état d'un compte en banque qui n'est pas à découvert, et dont l'actif (les recettes) est donc supérieur au passif (qui correspond aux dépenses), évitant ainsi un solde débiteur, et donc négatif.