Quelle retraite pour un gérant de SARL ? La retraite d'un gérant de SARL dépend donc de son statut. Lorsqu'il est assimilé salarié, il cotise en plus au régime de retraite complémentaire Agirc-Arrco. Le taux de cotisation de ce statut auprès des régimes généraux diffère en fonction de la tranche de rémunération.
Les fondateurs d'une SAS ou d'une SASU sont assimilés à des salariés et cotisent donc au régime de retraite général des salariés. Les présidents d'une SAS ou d'une SASU et les gérants minoritaires et égalitaires d'une SARL sont assimilés à des salariés et cotisent donc au régime de retraite général des salariés.
Le gérant minoritaire ou égalitaire cotise au régime Agirc-Arrco pour sa retraite complémentaire. Il acquiert des points en fonction de sa rémunération et du taux d'appel des cotisations. Le montant annuel de sa retraite complémentaire est égal au nombre de points multiplié par la valeur du point.
Le régime de retraite du chef d'entreprise
Il cotise, dans les mêmes conditions qu'un salarié, au régime général de la retraite géré par l'Assurance Retraite, et au régime de retraite complémentaire Agirc-Arrco. Sa retraite sera la même que celle d'un salarié du privé.
Vous pouvez cumuler votre pension de retraite et votre revenu professionnel de micro-entrepreneur sans limite de plafond si vous remplissez les conditions suivantes : Vous avez atteint l'âge légal de départ à la retraite. Vous pouvez justifier d'une carrière complète ou avoir atteint l'âge du taux plein.
Contrat retraite supplémentaire
Par exemple, un gérant de EURL verse 100 euros/mois à un à partir de ses 25 ans jusqu'à ses 65 ans. Il pourra bénéficier d'un montant supplémentaire de 350 euros/mois soit 126 000 de capital au moment de son départ en retraite.
En tant que micro-entrepreneur, des cotisations sociales sont prélevées sur le chiffre d'affaires que vous réalisez. Elles vous permettent d'accéder aux droits à la retraite (retraite de base et retraite complémentaire).
Le chômage indemnisé
Les périodes de chômage vous ouvrent droit à des trimestres "gratuits" au régime de base (1 trimestre par période de 50 jours) sans cotisations. Vous validez aussi des points à la retraite complémentaire, calculés sur le salaire que vous perceviez avant la mise au chômage.
Ainsi, le calcul devient 6937 x 1,3498, soit environ 9362,20 euros par an, ce qui équivaut à environ 780,18 euros par mois pour la retraite complémentaire.
Il s'agit d'un salarié bénéficiant chaque année de droits à retraite supplémentaire égaux à 1,5% de son salaire annuel. Ainsi, pour un salaire de 100.000 euros par an, la rente annuelle garantie est de 1.500 euros.
En tant que dirigeant de société soumise à l'impôt sur les sociétés, vous pouvez percevoir une rémunération, soumise à cotisations sociales et/ou un revenu sous forme de dividendes. Toutefois, pour que des dividendes puissent être versés ou “distribués” aux associés, la société doit avoir réalisé des bénéfices.
Le statut de dirigeant TNS permet donc de réduire les charges sociales de l'entreprise, car les cotisations sont moindres, surtout au démarrage de l'activité.
Le salaire d'un Gérant.
Le salaire moyen d'un gérant est compris entre 30 000 et 35 000 euros bruts par an. Il percevra donc un salaire compris entre 1 950 et 2 300 euros net par mois. Le taux horaire dépendra du statut du gérant, qui pourra être cadre. La rémunération peut aussi être rehaussée par des primes.
Urssaf : Les Urssaf collectent et répartissent les cotisations et contributions sociales qui financent l'ensemble du système de Sécurité sociale (financement du système de santé, des aides au logement ou la garde d'enfants, des pensions de retraite…).
Elle est versée entièrement par l'Assurance retraite aux assurés qui ont obtenu leur retraite de base à taux plein (aussi appelé "taux maximum").
Retraite complémentaire pour un salaire de 5000 euros nets
En 2023, la valeur du point de l'Agirc-Arrco est de 1,3498. Le calcul est donc 8624 x 1,3498, soit 11643 euros par an et donc 970 euros par mois pour la retraite complémentaire.
Quelle retraite avec un salaire de 3000 euros net ? Pour un salaire de 3000 euros net par mois, on peut donc s'attendre à une retraite de 1948 euros + 582.50 euros , soit 2530.50 euros par mois.
Ainsi, pour un salaire de 3 000 euros nets par mois, votre retraite s'élève à 2440,82 euros par mois.
Si vous justifiez de moins de 120 trimestres cotisés au régime général de la Sécurité sociale, le montant du minimum contributif est fixé à 8 796,36 € par an, soit 733,03 € par mois.
Si, à 67 ans, vous n'avez pas le nombre de trimestres correspondant à votre année de naissance, vous pouvez bénéficier, si vous continuez à travailler, d'une augmentation de votre durée d'assurance auprès de l'Assurance retraite égale à 2,5 % pour chaque trimestre accompli.
Si vous partez à la retraite avant 67 ans sans avoir le nombre de trimestres exigé, vous n'avez pas droit à une retraite à taux plein. Dans ce cas, le montant de votre pension de retraite est réduit en fonction du nombre de trimestres qui vous manquent. Cette réduction est la décote.
La retraite et l'invalidité décès sont assurées par la Caisse nationale de l'assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL).
Vous êtes soumis au régime de la micro-entreprise si votre chiffre d'affaires ne dépasse pas 15 000 €. Si vous dépassez ce seuil, vous passez au régime fiscal du réel simplifié. En revanche pour les CA générés à partir de l'année 2024, seul le nouveau régime s'applique.
Quelle retraite avec 40 trimestres cotisés ? Pour ceux ayant cotisé uniquement 40 trimestres, soit 10 années de travail, la pension de retraite sera significativement réduite. En effet, la retraite est calculée sur la base de la moyenne des 25 meilleures années de salaire et du nombre de trimestres cotisés.