Quelles sont les qualités et compétences nécessaires pour être embauché en tant que Trésorier ? Rigoureux, bon communicant, sens de la négociation, gestion du stress (pour faire face aux aléas des marchés financiers).
Qualités d'un bon trésorier
Il doit être pragmatique et réaliste. Pour affronter, manier et interpréter les chiffres, il faut être rigoureux, réactif et prévoyant. Un suivi régulier est indispensable pour aviser en temps et en heure. Le suivi quotidien permet au trésorier d'anticiper sur les besoins de l'entreprise.
Encaisser les cotisations versées par les membres ; Faire le suivi des dépenses et classer les pièces justificatives y afférentes ; Classer et archiver les documents ; Sécuriser les mouvements de fonds et les flux financiers : dépenses, remboursements de frais, investissements, salaires, etc.
Le trésorier a un rôle clé dans l'association. En étroite collaboration avec le président, il est le garant d'une bonne gestion financière et de la bonne utilisation des fonds qui lui sont confiés au nom et pour le compte de l'association.
Le rôle du/de la trésorier(e), qui consiste à optimiser la gestion de la trésorerie d'une entreprise, est très important. Sa capacité à bien maîtriser le Besoin en Fond de Roulement (BFR) et le Fond de Roulement Net Global (FRNG) de l'entreprise est essentiel.
Un commissaire aux comptes, qui contrôle ou qui a contrôlé une association, ne peut pas en devenir le trésorier.
Définition : trésorerie d'entreprise
Il s'agit des sommes à sa disposition, qu'elles soient dans sa caisse (argent liquide) ou sur un compte en banque. La gestion de ces liquidités permet de s'assurer d'avoir toujours assez d'argent disponible pour subvenir à ses besoins.
le directeur administratif et financier (DAF) ; le directeur général (DG) ; et le trésorier du groupe, dans le cas d'une groupe de sociétés.
Les différences entre comptable et trésorier
On raconte souvent que le comptable est tourné vers le passé et le trésorier vers l'avenir. C'est en général vrai, mais il serait réducteur d'en rester là. La plus grande différence est que le trésorier pense « cash », là où le comptable pensera « engagement ».
Afin de mieux gérer la trésorerie de l'entreprise, un plan prévisionnel représente un outil efficace. Comme son nom l'indique, c'est un document comptable nécessaire pour prévoir les encaissements et les décaissements pendant 12 mois.
Le Trésorier est en charge de la bonne gestion de la trésorerie de l'entreprise. Il gère les flux financiers, réduit et optimise les frais financiers en veillant à l'équilibre des différents comptes. Il gère aussi des risques de changes et de taux.
Les problèmes de trésorerie peuvent venir d'un surdimensionnement de votre outil productif par rapport à votre niveau d'activité, ou d'un niveau d'endettement trop élevé. Cela dégrade le fonds de roulement, et fait mécaniquement baisser la trésorerie.
Une trésorerie nette positive (supérieure à 0) est en général un indice de bonne santé financière et de bonne gestion : les ressources de l'entreprise lui permettent de couvrir l'intégralité de ses besoins sans mode de financement externe.
Améliorer la trésorerie en travaillant sur les dettes fournisseurs. Le poste fournisseurs est un premier élément qui peut vous permettre d'améliorer votre trésorerie si vous parvenez à allonger vos délais de paiement.
Régulièrement, la cause est un trop grand nombre de délais ou de retards de paiements. Pour remédier à cela, l'affacturage est une technique de financement de trésorerie qui consiste pour une entreprise de faire financer ses factures par un organisme spécialisé appelé “factor”.
Si le plan de trésorerie permet d'anticiper les évolutions de la trésorerie sur une période donnée, le budget de trésorerie quant à lui se construit et se suit sans discontinuité.
C'est pour moi, comme chaque année, un grand plaisir de vous retrouver, et c'est très chaleureusement que j'accueille ici chacun d'entre vous au nom de notre association. Cette soirée est un de ces moments d'échange autour d'objectifs communs, où nous nous retrouvons tous.
Le président représente également l'association en justice. Il peut donc, sauf stipulation contraire des statuts, agir en justice au nom de l'association. C'est également lui qui ordonne et engage les dépenses. Le président est celui qui convoque l'assemblée générale, le conseil d'administration et le bureau.