Le rachat de trimestres est ouvert à tous, mais il permet uniquement de vous approcher plus rapidement du taux plein (ou à bonifier votre pension à taux plein). En clair, les rachats sont utiles pour les départs après l'âge légal, pas pour partir avant l'âge légal.
Du point de vue fiscal, le rachat de trimestres retraite peut être une excellente opération. En effet, les versements réalisés dans ce cadre sont déductibles de vos revenus bruts imposables. Cet avantage fiscal est valable l'année du rachat, ou se déploie sur plusieurs années en cas de versements échelonnés.
Le montant du rachat est fixé à 464 € par trimestre.
Racheter des trimestres de cotisation manquants peut permettre de toucher sa retraite à taux plein, sans devoir travailler plus longtemps. La réforme donne de nouveaux droits dans ce domaine.
Une condition, toutefois : avoir obtenu un diplôme à l'issue de votre formation ou avoir étudié dans une école préparatoire ou dans une grande école. Votre relevé de carrière présente des « trous » : périodes de maladie, de chômage non indemnisé… Vous pouvez alors racheter les trimestres de vos années incomplètes.
Rachat de trimestres
- le rachat au titre du taux et de la durée d'assurance retenue pour le calcul de votre retraite permettant non seulement d'annuler la décote, mais aussi de faire augmenter le niveau de votre pension.
Actuellement, il faut impérativement passer par une demande écrite, demande qu'il faut adresser à la fois à votre caisse principale et à votre complémentaire. Et les deux caisses vont vous réclamer des preuves : à savoir les bulletins de salaire correspondant aux trimestres oubliés !
Avoir cotisé 4 ou 5 de trimestres avant ses 16, 18, 20 ou 21 ans. Pour être éligible au dispositif de la retraite anticipée pour carrière longue, il faut avoir cotisé 5 trimestres avant la fin de l'année civile de son 16e, 18e, 20e ou 21e anniversaire.
La réforme des retraites concerne principalement les personnes nées à partir du 1er septembre 1961. L'âge légal est progressivement relevé de trois mois par année de naissance. Ainsi, pour la génération 1965, l'âge légal pour partir à la retraite est désormais relevé à 63 ans et 3 mois en 2027.
Dans le secteur privé, la validation des trimestres pris en compte pour la retraite ne se fait pas sur la base de la durée de travail. Elle dépend du salaire perçu. En effet, pour valider un trimestre de retraite, il faut toucher, dans l'année, un salaire équivalant à 150 fois le montant du SMIC horaire brut.
1 trimestre est validé tous les 50 jours de chômage, dans la limite de 4 trimestres par année civile : Du 1er janvier au 31 décembre. France Travail (anciennement Pôle emploi) transmet automatiquement les informations à l'Assurance retraite.
Pour rappel, il existe deux options de rachats de trimestres de retraite : Option 1 : le rachat qui s'applique sur la décote, appelé aussi le rachat au titre du taux seul; Option 2 : le rachat qui s'applique à la fois sur la décote et sur la durée d'assurance.
Le site officiel Info-retraite vous permet de disposer d'une information personnalisée sur votre retraite, de vous renseigner en amont sur les démarches à effectuer et sur le montant de votre retraite, de réaliser une demande unique de retraite valable auprès de toutes vos caisses de retraite.
L'Aspa (ex-minimum vieillesse) vous assure un minimum de revenus. Si vous n'avez droit à aucune retraite ou seulement à une toute petite pension, vous pouvez demander l'allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa) à partir de 65 ans (62 ans en cas d'inaptitude).
Si vous avez commencé à travailler avant 21 ans, et que vous avez validé 5 trimestres avant cet âge (ou 4 si vous êtes né en octobre, novembre ou décembre), vous avez le droit à la retraite à 63 ans, à condition d'avoir validé 172 trimestres au moment de votre demande.
Toutefois, si elle a cotisé 168 trimestres avant le 1ᵉʳ septembre 2023, elle pourra faire valoir la clause de sauvegarde et demander à bénéficier du régime antérieur à celui en vigueur en septembre 2023. Elle pourra ainsi partir à la retraite à partir de 60 ans.
Le taux de majoration
Chaque trimestre de surcote accompli depuis le 01/01/2009 augmente votre retraite de 1,25 %.
Pour obtenir, au jour de votre départ à la retraite un revenu complémentaire mensuel de 3 000 €, nous pouvons envisager les budgets suivants : 284 000 € en contrat d'assurance-vie (dans l'hypothèse de ne pas consommer le capital par les rachats partiels programmés et d'un rendement annuel de 3% net de frais de gestion)
Une personne ayant effectué la majeure partie de sa carrière professionnelle en étant porteuse d'un handicap peut, à certaines conditions, partir en retraite anticipée, à partir de 55 ans. Pour cela, il faut que le taux d'incapacité soit au moins égal à 50 %.
Pour valider 4 trimestres sur l'année, il est nécessaire de percevoir un salaire annuel brut d'au moins 6 990 €. Attention, seuls les salaires bruts soumis à cotisations retraite sont pris en compte, et dans la limite du Plafond de la Sécurité Sociale, soit 3 864 € par mois pour un temps plein, en 2024.
La naissance ou l'adoption d'un enfant permet l'attribution de 8 trimestres de majoration par enfant et sans limitation du nombre d'enfants. Les 8 trimestres sont attribués automatiquement et d'office à la mère biologique ou adoptive, en compensation de la charge d'un enfant.
Pour valider 1 trimestre de retraite, il faut percevoir dans l'année un salaire soumis à cotisations représentant 150 fois le montant du Smic horaire brut. Ainsi, ce montant évolue chaque année en fonction de la revalorisation du Smic. Au 1er janvier 2024, celui-ci est à 11,27 € (contre 11,06 € en 2023).