En Europe, les recettes fiscales varient énormément d'un pays à l'autre. Certains États sont reconnus comme étant ceux payant le plus d'impôt sur le revenu. Parmi les pays au montant d'impôts payés le plus élevé, on retrouve notamment la France, la Belgique, le Danemark ou encore l'Italie.
En Bulgarie, la fiscalité est des plus simple : Vous payerez 10% d'impôts un point c'est tout. L'impôt sur le revenu n'est en effet que de 10% et couvre tout type de revenus, sauf les dividendes qui sont taxés à seulement 5%. Une autre particularité de la Bulgarie consiste dans l'inexistence des cotisations sociales.
Numéro 1 : Danemark
Le champion de la pression fiscale est le Danemark avec un taux d'imposition et de taxation égale à 45,9% de PIB (Produit Intérieur Brut). Là-bas l'impôt sur le revenu s'étale entre 41 et 60% des revenus des ménages. La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) atteint 25%.
L'une des caractéristiques de la Principauté est justement la douceur et la souplesse de sa fiscalité pour les personnes physiques. On doit cette exonération totale d'imposition au Prince Charles III, qui la rendit officielle par une ordonnance en 1869.
Le salaire minimum (SMIC) est de 1 715,35€ brut pour 169 h/mois depuis le 1er janvier 2020.
Depuis le 1er janvier 2022, le salaire minimum interprofessionnel de croissance (SMIC) monégasque est fixé à 1 786,33 euros mensuels, à temps plein.
En 2021, il s'agissait des territoires suivants : les Îles Vierges britanniques, les Îles Caïmans, les Bermudes, les Pays-Bas, la Suisse, le Luxembourg, Hong-Kong, Jersey, Singapour et les Émirats Arabes Unis.
La pression fiscale la plus basse est évaluée à 20 % contre 43 % pour la plus haute. Bon à savoir : le taux moyen d'imposition en Suisse est de 40 % comme dans la plupart de ses pays voisins.
Record des cotisations sociales.
Ce qui pousse la France en tête en termes de fiscalité, ce sont en réalité les cotisations sociales. Elles représentent 18,8%, ce qui est un record absolu. À quoi servent ces cotisations ? À payer l'assurance-chômage, l'assurance-maladie ou encore les retraites.
En raison de pertes chiffrées à 1,2 milliard d'euros en 2021, Amazon Europe n'a pas eu à payer d'impôts en 2021 et a même reçu 1 milliard d'euros de crédits d'impôt, selon des documents consultés par Bloomberg.
Parmi les pays au montant d'impôts payés le plus élevé, on retrouve notamment la France, la Belgique, le Danemark ou encore l'Italie. À titre indicatif, en 2019, les impôts représentaient près de 47 % du PIB français !
Andorre, un des plus bas taux d'imposition d'Europe
Petite principauté des Pyrénées, Andorre présente un fort intérêt, entre son haut niveau de sécurité et sa fiscalité très clémente. Le micro-Etat affiche le taux d'imposition le plus bas d'Europe (avec la Bulgarie) : 10%.
Le statut NHR au Portugal présente deux avantages clés : Il permet de vivre au Portugal en tant que résident, sans avoir à payer d'impôt sur les sources de revenus étrangères. Les revenus portugais sont imposés au taux forfaitaire réduit de 20 % (au lieu des taux progressifs standard allant jusqu'à 48 %).
En particulier, si les riches contribuables français sont depuis quelques mois de plus en plus nombreux à vouloir s'installer en Suisse sous ce régime, c'est pour 2 raisons : la suppression du bouclier fiscal par le gouvernement français, qui a été approuvé aujourd'hui même, et la peur du retour de la Gauche au pouvoir ...
Donc, pour bien vivre en Suisse (selon les villes), vous devez disposer d'au moins 4 000 à 5 000 CHF de revenus.
Dans certains cantons et dans certaines situations familiales, on peut donc se retrouver en dessous du seuil de taxation avec un revenu apparemment respectable. Ainsi, un contribuable genevois, qui gagne 76'000 francs bruts par an, ne payera pas d'impôts s'il a deux enfants et s'il est le seul du ménage à travailler.
De nombreuses personnes choisissent d'habiter cette principauté parce qu'il s'agit d'un paradis fiscal très en vue. Les lois et politiques fiscales des particuliers et des entreprises du pays sont relativement laxistes par rapport à celles de nombreux autres pays.
Il s'agit notamment de la Russie, d'Israël, d'Anguilla, des Seychelles, de la Dominique, de la Barbade, du Botswana, du Costa Rica, de Hong-Kong, de la Jamaïque, de la Jordanie, de la Malaisie, de la Macédoine du Nord, du Qatar, de l'Urugay, de la Thaïlande et de la Turquie.
Il est généralement fixé par l'employeur et est assorti de différents avantages, selon l'entreprise : prise en charge de l'hébergement, des transports, des frais de scolarité de vos enfants, etc. On estime par ailleurs que le salaire moyen d'un expatrié à Dubaï est d'environ 2500 euros nets par mois.
Le salaire médian net en France s'élevait à 1 789€. Il est important de noter que ce salaire média diffère selon le sexe. L'INSEEC a noté une différence de 13,7% entre les hommes et les femmes. Le salaire médian des femmes s'élève à 1 639€ tandis que celui-ci des hommes est de 1 899€.
Ainsi, en Suisse, le SMIC recalculé va passer à 23,27 francs suisses (CHF) par heure à 24 francs au 1er janvier 2023. Avec un volume horaire légal de 42 heures, le salaire minimum s'affiche à 4368 francs brut soit 4400 euros par mois. Une somme bien au-delà des 1 678 euros brut en France.