Votre patrimoine est l'ensemble de vos biens, de vos dettes et de vos obligations. La gestion de patrimoine consiste donc à manager tout cela. Vos biens actifs sont composés de patrimoine immobilier, de patrimoine financier et de patrimoine professionnel.
Les biens que l'on possède
Le patrimoine d'un individu ou d'une famille est l'ensemble des biens sur lesquels celui-ci ou celle-ci peuvent faire valoir un titre de propriété ou un droit et qui peuvent être vendus ou données.
Il est fondamentalement la somme de tout ce que vous possédez à laquelle il faut retrancher tout ce que vous devez.
En moyenne, un ménage français déclare posséder un patrimoine brut de 276 000 euros. Le patrimoine net moyen s'élève, quant à lui, à 239 900 euros.
Pour calculer la valeur monétaire du patrimoine de votre société, un expert-comptable établira un bilan comptable. Ce dernier comprendra les capitaux propres et les actifs de l'entreprise. Ce professionnel vous aidera également à mettre sur pied une stratégie patrimoniale adaptée au cas de votre entreprise.
Le patrimoine d'un individu est constitué des tous ses biens mobiliers et immobiliers (les actifs), ainsi que de toutes ses dettes (les passifs).
Le service de publicité foncière (ex conservation des hypothèques) détient l'historique du patrimoine français. Grâce à la publication des actes, il garantit la sécurité des transactions immobilières et permet de vérifier la situation d'un immeuble ou d'une personne.
4,6 millions de ménages « riches » en France
L'observatoire fait état de 23% des ménages qui détiennent au moins le double du patrimoine brut médian, c'est-à-dire plus de 320.000 euros, et 16% détiennent au moins le triple soit plus de 490.000 euros.
Définition. Le patrimoine personnel correspond aux biens personnels dont dispose une personne physique quand elle doit faire face à ses obligations financières. Ce patrimoine personnel est alors une richesse qui permet d'équilibrer ou de mesurer les possessions de cette personne.
L'observatoire des Inégalités a publié ce mois-ci son rapport sur les riches en France qui établit le seuil de richesse à 3.673 euros net par mois après les impôts pour une personne seule.
Établir la valeur partageable des biens
L'époux propriétaire du bien doit donc la moitié de ce montant à son ex-époux. C'est la valeur des biens du patrimoine familial qui est partagée entre les époux moitié-moitié, et non la propriété des biens.
Pour évaluer les droits aux APL, la CAF prend en compte les ressources nettes imposables du demandeur perçues au cours des 12 derniers mois. Depuis octobre 2016, elle comptabilise aussi le patrimoine de l'ensemble du foyer si ce dernier est supérieur à 30.000 euros.
Revenu et patrimoine sont liés.
Avec des revenus, on peut acquérir des actifs qui sont susceptibles de générer des revenus. Le revenu est un flux. Le patrimoine est un stock. Le flux alimente le stock et le stock génère à nouveau le flux qui alimente encore le stock..
Il peut s'agir d'une maison, de meubles, bijoux, livres, photos… C'est aussi l'ensemble des richesses d'une ville, d'un pays, et même de l'humanité. Notre patrimoine culturel est constitué par des monuments, des sites archéologiques, des œuvres d'art, mais aussi par des traditions et des savoir-faire d'autrefois.
le patrimoine immobilier, c'est-à-dire les propriétés bâties et non-bâties (souvent la résidence principale ou les biens mis en location) le patrimoine professionnel (fond de commerce, clientèle)
Sur cette base, les « hauts salaires » se définissent comme la population des employés du secteur privé touchant un revenu salarial mensuel net supérieur à 3 646 euros en 2015. Pour ce qui est des « très hauts salaires », ceux-ci perçoivent des revenus salariaux annuels nets supérieurs à 8 283 euros.
L'INSEEC a noté une différence de 13,7% entre les hommes et les femmes. Le salaire médian des femmes s'élève à 1 639€ tandis que celui-ci des hommes est de 1 899€. Selon la Direction statistique du ministère des Solidarités (Drees), il faudrait 1 760€ pour vivre décemment en France.
Dans son dernier rapport publié le 1er juin 2022, l'Observatoire des Inégalités propose de fixer le seuil de richesse au double du niveau de vie médian, soit 3673 euros par mois pour une personne seule, après impôts. Avec ce critère, la France compte 4,5 millions de riches, soit 7,1 % de la population.
Désormais, tout usager propriétaire, qu'il soit un particulier ou un professionnel (personne morale), peut désormais, à partir de son espace sécurisé sur impots.gouv.fr, consulter l'ensemble de ses biens bâtis sur le territoire ainsi que leurs caractéristiques (surface, nombre de pièces, numéro de lot…).
Le patrimoine financier désigne l'ensemble des biens financiers (également appelés actifs) détenus par une personne physique ou morale – comme des actions, des liquidités sur un compte en banque ou des produits d'épargne, comme des parts de SCPI ou l'assurance vie par exemple.
Le patrimoine immobilier est l'ensemble des biens immobiliers qu'un individu possède : terrains nus, constructions, appartements, etc. L'usufruit autorise une personne à utiliser le bien d'un tiers et à en percevoir des revenus.
La valeur patrimoniale est le premier élément de valorisation d'une entreprise. L'avantage de cette méthode est sa facilité de mise en œuvre : elle consiste à déterminer le prix d'une entreprise en additionnant la valeur réelle de tous les biens qui la composent et en retranchant toutes les dettes.