Les régimes de retraite des travailleurs indépendants. Les Travailleurs non-salariés (TNS), relèvent d'autres régimes de retraite que les salariés : le régime des professions libérales (CNAVPL), celui des avocats (CNBF), celui des artisans, commerçants et industriels (SSI), celui des exploitants agricoles (MSA).
Taux de retraite
Le taux le plus favorable est le taux plein de 50 %. La pension de retraite d'un artisan, commerçant ou industriel correspond à50 % du revenu annuel moyen calculé en faisant la moyenne des 25 meilleures années (pour les assurés nés à partir de1953).
Les cotisations retraite
La cotisation retraite minimale s'élève à 845 € en 2024 .
Cotisations pour la retraite de base
En 2024 , le taux de cotisation de la retraite de base des indépendants est de : 17,75 % pour la part des revenus inférieure à 43 992 €; 0,60 % pour la part des revenus supérieure à 43 992 €.
Votre retraite complémentaire obligatoire dépend en revanche de votre profession. Il existe ainsi 10 régimes complémentaires ou supplémentaires professionnels autonomes (la CPRN pour les notaires, la CARMF pour médecins, la CARCDSF pour les dentistes, ou encore la CIPAV qui regroupe plus de 400 professions).
Que dois-je faire ? Nous vous invitons à créer votre espace personnel sur lassuranceretraite.fr, à partir du 1er janvier, et à demander votre retraite en ligne, 6 mois avant votre date de départ. Professionnels libéraux, effectuez votre demande auprès votre caisse de retraite habituelle.
Les pensions de retraite de base et complémentaire des travailleurs indépendants (artisans, commerçants, industriels) sont versées entre le 8 et le 10 du mois suivant la période concernée.
Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail.
Depuis le 1er janvier 2013, les artisans et les commerçants bénéficient d'un régime complémentaire unique commun avec le régime de retraite complémentaire des indépendants (RCI).
Ainsi, pour un salaire de 1500 euros net par mois, on pourrait s'attendre à une retraite d'environ 973 euros (de base) + 291,33 euros (complémentaire), soit un total d'environ 1264,33 euros par mois.
Urssaf : Les Urssaf collectent et répartissent les cotisations et contributions sociales qui financent l'ensemble du système de Sécurité sociale (financement du système de santé, des aides au logement ou la garde d'enfants, des pensions de retraite…).
Pour illustrer, une personne ayant cotisé seulement 40 trimestres et ayant un revenu annuel moyen de 23 000€ subira une décote de 37,50 %. Son taux sera donc de 12,5 % (50 % - 37,50 %) et elle touchera une retraite de base d'environ 57,39 € par mois.
Il se base sur le Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), dont le montant est de 43 992 € en 2023. Au titre de sa retraite de base, un artisan cotise ainsi à hauteur de : 17,75 % pour la part de ses revenus inférieure au PASS ; 0,6 % pour la part de ses revenus supérieure au PASS(2).
La durée requise pour cotiser en vue d'une retraite artisan complète va également augmenter, passant à 43 ans d'ici 2027. Cela équivaut à 172 trimestres pour ceux nés en 1965 et après, et à 168 trimestres pour ceux nés entre septembre et décembre 1961.
Quel est le minimum de la retraite moyenne d'un artisan coiffeur ? Le montant minimum moyen de la retraite des artisans-coiffeurs est de 684,14€ par mois en 2023, pour 120 trimestres cotisés, ou de 747,57€ par mois pour plus de 120 trimestres cotisés.
75% du traitement indiciaire des 6 derniers mois d'activité pour votre retraite de fonctionnaire (voire 80% avec les bonifications) ; 50% de votre salaire annuel moyen pour votre retraite de salarié (50% de la moyenne des 25 meilleures années salariées).
Votre retraite complémentaire vient s'ajouter à votre régime de base et obéit au même principe de répartition. Les cotisations de retraite complémentaire sont constituées d'une part salariale, avec un prélèvement sur votre salaire brut, et d'une part patronale.
ont un régime de retraite complémentaire (RCI). Mais contrairement aux ex-salariés, la revalorisation est plus faible. Elle s'établit au 1er janvier 2024 à 3,7%. Ainsi, un artisan dont la retraite en 2023 était de 1 400 euros brut gagnera 67 euros de plus en 2024.
Les contrats de retraite supplémentaire pour les TNS sont destinés à améliorer votre pension de retraite de base et complémentaire. Cette retraite par capitalisation peut être avantageuse fiscalement pour vous en tant que dirigeant en déduisant tout ou une partie de vos cotisations sur votre résultat imposable.
D'une autre part, l'Assurance Retraite est le gestionnaire du régime de base obligatoire de retraite pour tous les travailleurs, sa mise en œuvre est assurée par la Cnav (Caisse nationale d'assurance vieillesse), qui est subdivisée en Carsat.
La suspension de retraite complémentaire peut avoir plusieurs motifs (enquête vie ou remariage, changement d'adresse, enquête enfants à charge...).
Retraite complémentaire : les cotisations se transforment en points retraite. Les cotisations versées pour la retraite complémentaire sont converties en points de retraite. Ces points se cumulent sur un compte ouvert à votre nom au début de votre carrière.
Comment demander sa retraite d'auto-entrepreneur ? Pour faire votre demande de pension retraite, vous devez vous y prendre 6 mois avant la date d'effet désirée. D'ailleurs cette date ne peut être fixée avant l'âge légal autorisé (sauf cas de retraite anticipée) et doit correspondre au premier jour d'un mois.
Les taux de cotisation s'échelonnent entre 7 et 8 % de vos revenus. Les modes d'acquisition des points de retraite complémentaire sont simples à comprendre : outre de possibles attributions à titre "gratuit", vous obtenez automatiquement des points contre le versement de cotisations à votre caisse vieillesse.