Tous les résidents du Québec disposant d'un revenu paient leur quote-part des dépenses de l'État qui serve à assurer des services à la collectivité. Tous doivent donc faire une déclaration annuelle de leurs revenus, quelle qu'en soit la source, aux fins des impôts provincial et fédéral.
Ainsi, en règle générale, si vous êtes résident du Québec, au sens de la Loi sur les impôts, vous devez payer un impôt au Québec sur vos revenus mondiaux de toutes sources.
Il existe un montant admissible de revenus que vous pouvez gagner avant de devoir commencer à payer de l'impôt; il s'agit du montant personnel de base. Pour l'année d'imposition 2022, le montant personnel de base fédéral est de 15 000 $, alors que le montant personnel de base du Québec est de 17 183 $.
Tous les résidents canadiens sont redevables de l'impôt sur le revenu au Canada sur leurs revenus mondiaux.
Comment le payons-nous? Pour la plupart des citoyens, l'impôt est payé tout au long de l'année au moyen de retenues à la source prélevées à même leur salaire. Les travailleurs autonomes, eux, pourraient avoir à payer l'impôt et les cotisations par acomptes provisionnels (aussi appelés versements trimestriels).
Le barème du taux d'imposition en 2024 dépend de votre quotient familial (revenus imposables divisés par le nombre de parts du foyer) : Pour un quotient familial inférieur à 11.294€ : pas d'imposition.
Tous les contribuables dès 18 ans doivent déclarer leurs revenus. Toutefois, certains ne sont pas imposables et ne paient pas d'impôt. De même, certains contribuables doivent payer des impôts mais bénéficient de crédits d'impôts ou de réductions d'impôts qui allègent voire annulent le paiement de l'impôt sur le revenu.
Un impôt est un versement obligatoire et sans contrepartie directe aux administrations publiques et aux institutions européennes.
Tranche de revenu jusqu'à 11 294 € imposée à 0 % = 0 € Tranche de revenu de 11 295 € à 28 797 € imposée à 11 % : soit (28 797 - 11 294) x 11 % = 1 925,33 € Tranche de revenu de 28 798 € à 32 000 € imposée à 30 % : soit (32 000 - 28 797) x 30 % = 960,90 €.
de 15 % à 14 % pour le taux de la première tranche d'imposition, qui couvre les premiers 49 275 $ de revenu en 2023; de 20 % à 19 % pour le taux de la deuxième tranche d'imposition, qui couvre le revenu supérieur à 49 275 $ mais ne dépassant pas 98 540 $ en 2023.
Le salaire minimum au Québec passera en mai prochain de 15,25$ à 15,75$ brut de l'heure, soit une augmentation de 3,3% légèrement inférieure à celle attendue dans les autres secteurs (+3,7%).
Pour la plupart des gens, la déclaration de 2023 doit être produite au plus tard le 30 avril 2024 et le paiement est dû le 30 avril 2024.
Les taxes et l'impôt plus élevés permettent de financer des services que les autres Canadiens nous envient souvent, comme les services de garde abordables (lorsqu'il y a de la place dans le réseau !) ou un congé parental plus généreux.
Votre enfant a 21 ans au plus
Le jeune n'a pas de déclaration de revenus personnelle à souscrire. En revanche, vous devez intégrer ses revenus à votre propre déclaration de revenus. Mais si vous lui versez une pension alimentaire, vous ne pouvez pas la déduire de vos revenus imposables.
Votre taux marginal d'imposition reste donc fixé à 11 %. Votre augmentation de salaire (2 000 € - 10% = 1 800 €) est donc imposable à 11%. Vous devriez dans ce cas subir une hausse d'impôt de 198 € (1800 € * 11%).
En cas de retard de paiement de l'impôt (impôt sur le revenu, impôt sur la fortune immobilière, contributions sociales, taxe d'habitation, taxes foncières,), une pénalité de 10 % de l'impôt dû s'applique.
Sans cet argent dans vos coffres, il va sans dire que vos activités risquent d'écoper : les fonds pourraient manquer pour régler l'approvisionnement, l'achat de matériel et les salaires. La situation risque aussi de ternir votre réputation auprès des clients, des fournisseurs et des employés.
Une personne avec une part de quotient familial ne paie l'impôt sur le revenu en 2024 que si son revenu net imposable dépasse 17 133 €. Ce seuil augmente en fonction du nombre de parts du foyer fiscal.
Dans certains cas, un contribuable n'a pas d'impôt à payer en raison de son absence de revenus ou de ses faibles revenus, il est alors non-imposable : À ce titre, il ne reçoit pas un avis d'imposition, mais un avis de non-imposition.
Pour le calcul de son impôt : Jusqu'à 11 294 € : 0 % De 11 295 € à 28 797 € : (28 797 € - 11 294 €) × 11 % = 17 503 € × 11 % = 1 925,33 € De 28 798 € à 30 000 € : (30 000 € - 28 797 €) x 30 % = 1 203 € × 30 % = 360,90 €
Calculé selon la fourchette de revenu imposable, le taux d'imposition augmente en fonction du niveau de revenu perçu. Selon la classification fiscale de 2021, les revenus compris entre 0 euros et 10 084 euros bénéficient d'un taux d'imposition de 0% et sont donc exempté d'impôt.