Mais il y a des exceptions notables : Livret A, Livret bleu, Livret de Développement Durable, livret jeune, LEP, qui en sont exonérés. Ce sont les seuls produits à ne supporter ni prélèvements sociaux ni impôt.
Les placements non imposables sont par exemple :
le plan d'épargne en actions (PEA) ; l'assurance vie ; le plan d'épargne retraite (PER) ; la résidence principale.
Contrairement au Livret A et au Livret de développement durable (LDD), il s'agit d'un compte d'épargne fiscalisé : les intérêts sont soumis au barème de l'impôt sur le revenu ainsi qu'aux prélèvements sociaux. Dans certaines régions, il est possible de faire une demande d'ouverture de Livret B en ligne.
dispose d'un plafond plus élevé et plus souple, avec des versements et des retraits libres, est cumulable avec le même type de livret, ne présente pas de risque majeur contrairement à un compte titres ou une assurance vie comportant des unités de compte (actions).
Ainsi, un livret A rempli au maximum toute l'année, soit 22 950 euros, peut rapporter 670 euros à son titulaire grâce à son taux de 3%. Un livret de développement durable et solidaire (LDDS), plafonné à 12 000 euros et au taux similaire, peut lui faire gagner 250 euros.
Si vous êtes titulaire d'un livret d'épargne bancaire, les intérêts qu'il a produits en 2022 sont imposables, sauf s'il s'agit d'un livret dit « réglementé » : livret A, livret Bleu du Crédit mutuel ouvert avant 2009, livret de développement durable et solidaire (LDDS), livret jeune ou livret d'épargne populaire (LEP).
L'attractivité de l'assurance-vie repose en partie sur sa fiscalité. Après une durée d'épargne supérieure à huit années, vous pouvez être exonéré d'impôt sur le revenu sur vos gains. Seuls les gains (intérêts et plus-values) sont imposables lorsque vous réalisez un retrait aussi appelé rachat.
L'abattement est accordé pour l'ensemble des contrats d'assurance-vie détenus par un même contribuable. Les intérêts sont ensuite imposés aux taux forfaitaires suivants : 7,5 % pour les intérêts correspondant aux primes n'excédant pas 150 000 € 12,8 % pour les intérêts correspondant aux primes excédant 150 000 €
Le Livret B de la Caisse d'Epargne est un compte sur livret fiscalisé sans plafond de versement, dont la rémunération est comprise entre 0,05% et 0,10%. Chaque caisse régionale fixant ses propres taux, la rémunération varie actuellement entre 0,05% et 0,10%.
Livret Zesto (Renault Bank) : 4,5% jusqu'à 100 000 € pendant 3 mois puis 2,90%. Livret Ramify : 4% jusqu'à 150 000 € pendant 3 mois puis 3%. Livret Cashbee : 4% jusqu'à 150 000 € pendant 4 mois puis 3%. Livret Placement-Direct : 5,25% jusqu'à 150 000 € pendant 3 mois puis 2,35%.
Le livret d'épargne populaire est une épargne réglementée par l'État qui décide de son taux de rémunération. Il est fixé à 6 % du 1er août 2023 au 31 janvier 2024. Pour la période du 1er février 2024 au 31 juillet 2024, le taux est fixé à 5 %.
La législation entre en vigueur au 1er septembre 2020. Pour les comptes bancaires déjà immatriculés, les établissements bancaires disposent jusqu'au 31 décembre 2024 pour transmettre les données supplémentaires. A compter du 28 juin 2021, la DGFiP est en capacité de réceptionner les flux FICOBA avec les données AML5.
En résumé, on peut distinguer différentes catégories de comptes épargne et placements à capital garanti, que l'on peut ouvrir après un Livret A arrivé au plafond : livrets d'épargne réglementés : LDDS, LEP, Livret Jeune. épargne logement : PEL, CEL. placements bancaires : CSL, compte à terme.
Vous pouvez aussi cumuler un Livret A et un Livret d'Épargne Populaire (LEP) si vous êtes éligible à ce livret (sous conditions de ressources). Rappel : une même personne n'a pas le droit de cumuler plusieurs livrets réglementés identiques (plusieurs Livrets A ou plusieurs LDDS à son même nom).
Lorsque votre contrat atteint 8 ans ou plus, vous bénéficiez d'un abattement fiscal annuel de plusieurs milliers d'euros sur l'ensemble des produits de votre contrat. Cet abattement s'élève à : 4 600€ pour une personne seule, et 9 200€ pour un couple.
L'assurance vie est un outil efficace pour préparer la transmission de son patrimoine. Sur le plan fiscal, les sommes versées sur les contrats avant les 70 ans du souscripteur sont transmises sans imposition, dans la limite d'un plafond de 152 500 € reçus par chaque bénéficiaire désigné.
En effet, lorsque le contrat d'assurance-vie a plus de 8 ans, vous pouvez retirer une somme comprenant 4 600 € d'intérêts sans payer d'impôts sur les produits (la part de gains). Et vous pouvez répéter cette opération tous les ans !
Il est exonéré d'impôts et ses fonds sont disponibles à tout moment. Pour ouvrir un LEP, il faut : être domicilié en France ; avoir un revenu fiscal de référence inférieur à un plafond révisé annuellement, en fonction du nombre de parts du foyer.
Le livret A doit héberger votre épargne de précaution destinée à couvrir les dépenses imprévues. Un montant de 3000 € correspond plus ou moins à un mois de revenu, suffisant en principe pour faire face à des dépenses exceptionnelles. Dépasser ce montant peut freiner l'optimisation de votre épargne.
Le livret A est un produit d'épargne réglementé par l'État, qui décide de son fonctionnement, de son taux, de son plafond, de la qualité des titulaires, etc., et dont les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Détenir deux livrets d'épargne réglementée similaires est interdit par le Code monétaire et financier. Pour lutter contre l'ouverture de comptes en doublon, un décret paru en mars 2021 impose une vérification par les banques. Cette mesure est entrée en vigueur au 1er janvier 2024.
En revanche, vous pouvez détenir plusieurs livrets différents, par exemple, un livret A et un Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS). Si avec le livret A, le plafond est fixé à 22 950 €, le LDDS permet de placer jusqu'à 12 000 €.
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